은퇴

미국 내에서는 직장인, 개인 또는 개인사업자들에게 다양한 세금공제 프로그램이 준비되어 있다. 세금보고 시기 뿐만 아니라, 평소 세금혜택을 받을 수 있는 은퇴연금플랜들에 대해 알아보자.

IRA·401(k) 등 RMD 적용 대상으로 확대 소급 적용 안돼서 현재 수혜자는 해당 안돼 은퇴계좌 상속자 '스트레치 전략' 더 이상 안돼 세제 혜택을받는 은퇴계좌 자산에 대해 주로 활용됐던 스트레치(stretch) 전략이 사실상...

지난 수년간 연방의회 차원에서 추진해 오던 SECURE Act(The Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) 법안이 마침내 상하원을 통과하고, 지난 12월 20일 트럼프 대통령이 최종 승인함에 따라, 오는 2020년 1월...

마켓리스크·연금 고갈도 고려해야 401(K)은 1978년도에입법화되었으며 1980년도에 테드 베너라는어드바이저에 의해서 실행된 플랜이다. 그 이전에 존재했던 대부분의 은퇴 펜션의 형식을 완벽하게 대체하게 된다. 고용주가 종업원의 은퇴 연금을 목적으로 가입할 수 있게끔 설정해...

최근 연방 국세청(IRS)이 2020년 Cost of Living Adjustment(COLA, 생계비 조정) 가이드라인을 새롭게 발표함에 따라 새해부터 개인 및 기업연금 분야에서 세금공제 범위가 다소 증가하는 것으로 나타났다. 이와 더불어, 최근 은퇴연금 및...

연방 국세청(IRS)은 최근 2020년 생계비조정(COLA) 가이드라인을 새로 발표했다. 물가 상승률 등을 고려하여 매년 발표하는 이 가이드라인에 따라 개인 및 기업의 은퇴연금의 불입금과 각종 세금공제 가이드라인이 새롭게 책정된다. 2020년 은퇴연금을 통한...

S&P 500 또는 그 밖에 많은 인덱스 지수형 연금으로 알려져 있는 인덱스 어뉴이티는 은퇴 후 활용하는 대표적인 안전한 은퇴연금 상품이다. 지수형 어뉴이티는 시장 리스크 없이 은퇴자금을 불리면서 관리하거나 효과적으로 연금을...

일반적으로 연금플랜은 개인과 직장인으로 크게 두 가지로 구분할 수 있으며, 특별히 세금공제와 같은 세금혜택이 있는 플랜들의 경우 은퇴연금의 조기인출, 연금의 이동, 적립금에 대한 개인의 귀속, 최소의무 인출과 같은 다양한 자금인출...

■펜션플랜(Defined Benefit)의 컨셉 일반적으로 펜션이라고 불리고 있는 DB(Defined Benefit) 플랜은 ERISA법에 의해 기업주와 그 가족, 그리고 직원들을 포함해 매우 포괄적인 세금혜택을 줄 수 있는 플랜이다. 요즘의 펜션 플랜은 401(k) 플랜...