마켓리스크·연금 고갈도 고려해야 401(K)은 1978년도에입법화되었으며 1980년도에 테드 베너라는어드바이저에 의해서 실행된 플랜이다. 그 이전에 존재했던 대부분의 은퇴 펜션의 형식을 완벽하게 대체하게 된다. 고용주가 종업원의 은퇴 연금을...

최근 연방 국세청(IRS)이 2020년 Cost of Living Adjustment(COLA, 생계비 조정) 가이드라인을 새롭게 발표함에 따라 새해부터 개인 및 기업연금 분야에서 세금공제 범위가 다소 증가하는 것으로 나타났다....

연방 국세청(IRS)은 최근 2020년 생계비조정(COLA) 가이드라인을 새로 발표했다. 물가 상승률 등을 고려하여 매년 발표하는 이 가이드라인에 따라 개인 및 기업의 은퇴연금의 불입금과 각종 세금공제 가이드라인이...

정해진 기간 동안 거주나 사용 권한 유지 가능 유한책임회사(LLC) 설립해 지분 이전도 방법 상업용은 부동산투자신탁(REITs) 매각 고려 2019년도 상속 면세 한도 총액은 1140만 달러다. 부부면...

S&P 500 또는 그 밖에 많은 인덱스 지수형 연금으로 알려져 있는 인덱스 어뉴이티는 은퇴 후 활용하는 대표적인 안전한 은퇴연금 상품이다. 지수형 어뉴이티는 시장 리스크 없이...

일반적으로 연금플랜은 개인과 직장인으로 크게 두 가지로 구분할 수 있으며, 특별히 세금공제와 같은 세금혜택이 있는 플랜들의 경우 은퇴연금의 조기인출, 연금의 이동, 적립금에 대한 개인의 귀속,...

■펜션플랜(Defined Benefit)의 컨셉 일반적으로 펜션이라고 불리고 있는 DB(Defined Benefit) 플랜은 ERISA법에 의해 기업주와 그 가족, 그리고 직원들을 포함해 매우 포괄적인 세금혜택을 줄 수 있는 플랜이다....

  미국 내에서 생명보험회사를 통해 가입할 수 있는 어뉴이티(Annuity)상품은 불입기간 중 세금에 대한 연기혜택과 더불어 은퇴후 평생 연금소득을 보장 받을 수 있다는 장점을 가진 대표적인...

정해진 금액을 평생 보장하는 보장형과 주식이나 채권같은 비보장형 상품 있어 비보장형은 성공적인 소득플랜은 안돼 은퇴기간 중 소득원을 마련하고 이 자금을 효과적으로 관리하는 일이 날로 중요해지고...

■적합한 플랜 디자인의 구성 플랜 디자인은 401(k) 플랜을 셋업하되 주된 목적이 무엇인가에 따라 변형이 가능하다. 사주와 주요 간부진들로 하여금 세금공제를 받으면서 최대한 적립을 가능하게 하려는...